Descripción
Esta aplicación permite visualizar los reportes del Libro de Inventarios y Balances cumpliendo con cada uno de los formatos establecidos por la SUNAT a fin de mostrar la situación económica y patrimonial de la empresa una vez finalizado el ejercicio económico.
03.01 - Balance General
03.02 - Saldo de Caja y Bancos (Cuenta 10)
03.03 - Saldo de Clientes (Cuentas 12 y 13)
03.04 - Saldo de Cuentas por Cobrar Accionistas y Personal (Cuenta 14)
03.05 - Saldo de Cuentas por Cobrar Diversas (Cuenta 16)
03.06 - Provisión para cuentas de Cobranza Dudosa (Cuenta 19)
03.08 - Saldo de Valores (Cuenta 31)
03.09 - Saldo de Intangibles (Cuenta 34)
03.10 - Saldo de Tributos por Pagar (Cuenta 40)
03.11 - Saldo de Remuneraciones por Pagar (Cuenta 41)
03.12 - Saldo de Proveedores (Cuentas 42 y 43)
03.13 - Saldo de Cuentas por Pagar Diversas (Cuenta 46)
03.14 - Saldo de Beneficios Sociales de Trabajadores (Cuenta 47)
03.15 - Saldo de Ganancias Diferidas (Cuenta 49)
03.16 - Saldo de Capital (Cuenta 50)
03.18 - Estado de Flujos de Efectivo
03.19 - Estado de Cambios del Patrimonio Neto
03.20 - Estado de Ganancias y Pérdidas por Función
Consideraciones Generales
La pantalla principal de la aplicación es como sigue:
La interfaz que se presenta en las imágenes anteriores permite seleccionar lo siguiente:
Campos de Formulario | Descripción |
Formato | Permite seleccionar el libro a partir de la lista mostrada. |
Año | Año del período contable. |
Mes | Mes del año seleccionado. Indica que los datos a visualizar corresponden a la información registrada desde el 01 de enero hasta el último día del mes seleccionado. |
Botón Vista Previa | Permite visualizar el reporte del Formato seleccionado |
Menú Configuración de Libros | Permite abrir la ventana ‘Configuración de Libros’ (del formato seleccionado). Esta opción estará habilitada sólo para los reportes que requieran configuraciones previas. |
La pantalla de Configuración de Libros que se elige en el menú es la siguiente:
Campos de Formulario | Descripción |
Modelo | Modelo asociado al Formato del libro seleccionado en la ventana principal. |
Rubro | Permite seleccionar el rubro al que se asociarán las cuentas contables. |
Botón Adicionar | Permite adicionar cuentas contables en el rubro seleccionado. |
Botón Remover | Permite remover las cuentas contables seleccionadas de un rubro específico. |
Botón Exportar | Permite exportar a un archivo Excel las cuentas contables relacionadas con el modelo y rubros seleccionados. |
Botón Guardar | Permite registrar los cambios por las cuentas contables agregadas y por las cuentas removidas. |
Botón Visualizar Cuentas Contables | Permite visualizar la ventana ‘Modelos por Cuentas Contables’ que lista las cuentas contables indicando si están o no asociadas a algún rubro del modelo seleccionado. |
Consideraciones específicas:
- Para el reporte ‘03.19 - ESTADO DE CAMBIOS DEL PATRIMONIO NETO’ se debe configurar previamente las cuentas contables de la Clase 5:
• La tabla ‘LIYB_PN.RUB.PAT.V01' (TABLA DE RUBROS PATRIMONIALES) deberá estar creada en el Mantenedor de Códigos Genéricos.
• En la pestaña Contabilidad de la ventana Mantenedor de Parámetros deberá agregar como código auxiliar la tabla ' LIYB_PN.RUB.PAT.V01' con título 'Rubro Patrimonial'.
• En la ventana Plan de Cuentas Contables se deben clasificar cada una de las cuentas contables de la Clase 5.
• En caso existan movimientos previos para la cuenta seleccionada, éstos serán actualizados de acuerdo al nuevo atributo Rubro Patrimonial, asignado como Obligatorio, para lo cual deberá elegir el rubro por defecto que corresponda a dicha cuenta.
• La consolidación de montos de las cuentas contables patrimoniales se realiza agrupándolas de acuerdo a lo asignado en la tabla ‘LIYB_PN.CTAS.PAT’ (TABLA DE CUENTAS DEL PATRIMONIO NETO) en el Mantenedor de Códigos Genéricos. En la columna TEXTO se colocan los grupos de cuentas (a dos dígitos, a tres dígitos, a cuatro dígitos, etc.) cuyas sumas se van a consolidar por cada cuenta del patrimonio neto.
Para el reporte ‘03.09 - SALDO DE INTANGIBLES (CUENTA 34)‘ se debe configurar previamente las cuentas contables de la Clase 34:
• La tabla ‘GEN_ACTIVOS' (Tabla de Activos) deberá estar creada en el Mantenedor de Códigos Genéricos, donde se registrarán de manera automática todos los códigos de activos. En esta tabla deberá registrarse manualmente, en la columna TEXTO, el Tipo de Activo al que pertenece el código de activo registrado.
Los códigos de Tipo de Activo a usar en la columna Texto serán:
- ‘01’: INTANGIBLE ADQUIRIDO
- ‘02’: INTANGIBLE EN ETAPA DE INVESTIGACIÓN
- ‘03’: INTANGIBLE EN ETAPA DE DESARROLLO
• En la pestaña Contabilidad de la ventana Mantenedor de Parámetros deberá agregar como código auxiliar la tabla ' GEN_ACTIVOS' con título 'Activos'.
• En la ventana Plan de Cuentas Contables se deben clasificar cada una de las cuentas contables de la Clase 34 con el atributo clasificado ‘ACTIVOS’.
- Para el reporte ‘03.15 - Saldo de Ganancias Diferidas (Cuenta 49)’ es importante considerar para su correcta emisión que deben existir movimientos contables para el grupo de cuentas 49 en el período seleccionado.
- Para el reporte ‘03.16 - Saldo de Capital (Cuenta 50)’ es importante considerar que para su emisión debe configurarse la tabla 'Con_Acciones' con los datos correctos para período a emitir:
Nombre: período AAAAMMDD + correlativo
Descripción: nombre del accionista
Texto: tipo docto. identidad
Texto1: nro. docto identidad
Texto2: código tipo de acción
N° | DESCRIPCIÓN |
01 | ACCIONES CON DERECHO A VOTO |
02 | ACCIONES SIN DERECHO A VOTO |
03 | PARTICIPACIONES |
04 | OTROS |
Valor1: valor nominal por acción
Valor2: nro. de acciones suscritas
Operatividad
1. Seleccionar el formato del libro que desea visualizar.
2. Seleccionar el año del período contable.
3. Seleccionar el mes del año seleccionado que desea visualizar.
4. Dar clic en el botón Vista Previa. Se abrirá una ventana que muestre el reporte seleccionado.
Seguridad de la aplicación:
Los permisos para que el usuario pueda ingresar a esta aplicación y realice ciertas operaciones privilegiadas se otorgan mediante la aplicación de seguridad y auditoria, considerando la siguiente información:
Nombre del componente: LIYBSUNAT
Permisos: Privilegios para Leer (R), Grabar (W), Ejecutar (X) y Eliminar (D), con el significado estándar de todas las aplicaciones de ingreso de datos.
COMPONENTE | DESCRIPCION | TIPO | PERMISO | PARAMETROS |
LIYBSUNAT | Libro de Inventario y Balance | Programa | RWXD |
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